Cizí měna a přenesená DPH
Fakturujte v eurech nebo jiné měně a firmám v EU v režimu přenesené daňové povinnosti.
Postup
- Vyberte odběratele. U zákazníka z jiné země EU vysvětlí informační rámeček, jak s DPH naložit.
- Změňte „Měna“, například na EUR. Objeví se kurz ke dni zdanitelného plnění, který můžete přepsat; souhrn přidá DPH a celkovou částku v měně účtu.
- V „Další možnosti“ je „Zobrazit IBAN“ u cizí měny automatické.
- Pro firmu z jiné země EU zapněte v „Další možnosti“ „Přenesená DPH“. „Kód souhrnného hlášení“ je 3, služba, pokud u zboží nevyberete 0, 1 nebo 2. Tuzemská přenesená daňová povinnost má místo něj „Kód plnění“. Faktura pak uvede, že daň odvede odběratel, a nemá rekapitulaci DPH.
- Zvolte „Vytvořit fakturu“. Vystavená faktura si kurz i přenesenou DPH ponechá.
Dobré vědět
Ručně zadaný kurz na faktuře zůstane. Když ho smažete, vrátí se automatický.
Faktura dostane kurz vyhlášený ke dni zdanitelného plnění: kurz ČNB, u účtu v eurech kurz ECB. Dokud kurz toho dne není vyhlášený, ČNB ho vyhlašuje ve 14:30 a ECB v 16:00 pražského času (v zimě UTC+01:00, v létě UTC+02:00), vystavení se odmítne s časem, kdy ho zopakovat, a faktura zůstane konceptem.
Přenesená DPH do EU potřebuje, aby VIES při vystavení potvrdil DIČ odběratele; severoirské DIČ (XI) potvrzuje HMRC. Když registr řekne, že DIČ není platné, nebo neodpovídá, faktura se nevystaví a zůstane konceptem: DIČ zkontrolujte, nebo ji vystavte znovu, až registr odpoví.